おはようございます。
２０１８年から投資を始めたシロクマ家。２０年間非課税のつみたてNISAと違い一般NISAやジュニアNISAは非課税期間が５年間となっており、２０１８年に投資した分は２０２２年末で初めて非課税期間が終了となります。非課税期間終了後は、２０２３年のNISA枠を使ってジュニアNISAで継続保有（ロールオーバー）でき、２０２４年のジュニアNISA廃止後は時価が８０万円超えていてもロールオーバーが可能です。
- ・非課税期間が5年間である点は、一般NISAと同様です。
- ・ジュニアNISA口座の投資可能期間は、2023年で終了します。ただし、2023年の制度終了時点で18歳になっていない方については、2024年以降の各年において非課税期間（5年間）の終了した金融商品を継続管理勘定に移管（ロールオーバー）することができます。継続管理勘定では18歳になるまで（1月1日時点で18歳である年の前年12月31日まで） 、金融商品を非課税で保有し続けることができます。なお、ロールオーバー可能な金額に上限はなく、時価が80万円を超過している場合も、そのすべてを継続管理勘定に移すことができます。
- ・継続管理勘定では売却は可能ですが、新規の買付を行うことはできません。
- 金融庁HPより
毎年８０万円の非課税枠があるといっても、子ども２人計１６０万円も投資する余裕はもちろんありません（笑）ジュニアNISA制度廃止により払い出し制限がなくなるのは大きなメリットですが、口座は廃止せずに「成人祝い」でそのまま本人たちに渡そうと考えています。児童手当の総額約２００万円弱を拠出し１５年以上運用を続け、最終的に３００～４００万円までいければ学費＋お祝い金としては十分かと思います。それでも足りない分は自分で働くか奨学金に頼るかして、大学や専門学校に進学するならなるべく自分たちでどうにかできる人間に育って欲しいところです。
現在のジュニアNISA口座の状況はというと、評価額順に以下の通り。
◎長女（SBI証券）
資産残高約１２４万円
日本株・・KDDI、JT、オリックス
投信・・SBI・V・S＆P５００
米国株・QQQ,COIN,VOO,NIO,MARA
◎長男（SBI証券）
約６３万円
投信・・SBI・V・S＆P５００、SBI・V・全米株式
米国株・・QQQ,SPYG,VOO
どちらの口座も一応トータル損益はプラスですが、最もパフォーマンスが良いのは結局SBI・Vシリーズの投資信託です。次に良いのが長女口座の日本株ですべて〇万円の含み益、そしてタイミングを見計らって今年買った米国ETFは見事に含み損、懲りずに先月COINやMARAといった暗号資産関連銘柄を買ってしまいましてこちらも含み損です。投資信託が一番シンプルでわかりやすいしパフォーマンスも良いんですが、せっかくなので日本株や米国株も少しずつ買って子どもたちに引き継ぎたいですね。ちなみに今回ロールオーバーの対象となったのはオリックス１００株のみでした。
長女口座は配当金が年間４万円弱入りますし、残りはあと少しの入金で良いとして、長男分は２０２３年に８０万円満額入金しても２００万円にもいきません。ただ運用期間は長いし投信＆優良ETFだけなので、どちらの口座も１５年後に少なくとも評価額３００万円は目指せそうです。ここまで増やせれば私立大の学費２年分（？）は確保できますし、その頃には親の口座の資産額も十分なものになっているはずです。長女の大学受験まであと１２年もありますので、最もお金がかかると言われている頃までには投信＆増配銘柄中心ポートフォリオを形成しておきたいですね。
